Wat houdt u netto over als zzp'er?
Van winst uit onderneming naar netto inkomen, met de volledige fiscale opbouw stap voor stap.
Uw cijfers
Weet u uw winst al, kies dan 'vanuit winst'. Anders rekenen we vanaf uw omzet.
Alles wat u dit jaar factureert, exclusief btw. Btw is geen omzet, u int het namens de Belastingdienst.
Verzekeringen, boekhouding, software, werkplek, vervoer en scholing. Exclusief btw.
Een berekening is een indicatie. In een kort gesprek kijken we naar uw werkelijke situatie en wat er voor u te winnen valt.
Berekent het netto inkomen van een IB-ondernemer op basis van de winst uit onderneming, inclusief ondernemersaftrek, MKB-winstvrijstelling, inkomstenbelasting in box 1 en de algemene heffingskorting en arbeidskorting.
Hoe deze berekening werkt.
Tussen wat u factureert en wat u overhoudt zitten vijf stappen. De meeste ondernemers kennen de eerste en de laatste, maar onderschatten wat er daartussen gebeurt, en dat is precies waar het verschil zit tussen een grove schatting en een bruikbaar beeld.
Omzet, winst en inkomen zijn drie dingen
Dit is de verwarring die het vaakst voorkomt. Uw omzet is wat u factureert. Uw winst is wat daarvan overblijft na zakelijke kosten. Uw netto inkomen is wat u na belasting daadwerkelijk kunt besteden. Bij een omzet van een ton kan het netto inkomen ruim de helft lager liggen, niet omdat er iets misgaat, maar omdat er twee stappen tussen zitten die in het gesprek vaak worden overgeslagen.
Waarom uw effectieve druk lager is dan het schijftarief
Het tarief in de schijf geldt niet over uw winst, maar over uw belastbare inkomen, en dat is door de ondernemersaftrek en de MKB-winstvrijstelling lager. Daar komen de heffingskortingen nog overheen, die het te betalen bedrag verder verlagen. Uw effectieve druk, dus belasting gedeeld door winst, ligt daardoor vrijwel altijd onder het tarief van de schijf waarin u valt.
Wat dit niet is
Deze rekentool gaat uit van winst uit onderneming als enige inkomen. Een fiscale partner, ander inkomen in box 1, vermogen in box 2 of box 3, aftrekposten in de privésfeer, toeslagen en de bijdrage Zorgverzekeringswet blijven buiten beschouwing. De uitkomst is daarmee een onderbouwde indicatie van uw richting, geen berekening van uw aanslag.
Waar deze berekening van uitgaat.
- U bent ondernemer voor de inkomstenbelasting (eenmanszaak of vof).
- De opgegeven winst is de winst vóór ondernemersaftrek.
- Er is geen ander inkomen in box 1 naast deze winst.
- Heffingskortingen worden volledig verrekend met de verschuldigde belasting.
Wat deze rekentool niet meeneemt.
- Inkomen in box 2 en box 3.
- Fiscale partner en de verdeling van gezamenlijke aftrekposten.
- Toeslagen en persoonsgebonden aftrek.
- Investeringsaftrek, oudedagsreserve en andere ondernemersfaciliteiten.
- Bijdrage Zorgverzekeringswet.
- Ondernemers geboren vóór 1 januari 1946, voor wie een afwijkende eerste tariefschijf geldt.
Hoe dit in de praktijk uitpakt.
Zzp'er met een gemiddeld jaar
Boekt € 65.000 omzet, maakt € 10.000 aan zakelijke kosten en voldoet aan het urencriterium. De winst voor belasting komt daarmee op € 55.000.
Startend en onder het urencriterium
Boekt € 28.000 omzet met € 4.000 aan kosten, maar haalt het urencriterium niet. De zelfstandigenaftrek vervalt daardoor.
Goed om te weten.
Waar deze cijfers vandaan komen.
- Belastingdienst · Zelfstandigenaftrek 2026geraadpleegd op 2 augustus 2026
- Belastingdienst · Mkb-winstvrijstelling 2026geraadpleegd op 2 augustus 2026
- Belastingdienst · Voorlopige aanslag 2026: gebruikte tarieven en heffingskortingengeraadpleegd op 2 augustus 2026
- Belastingdienst · Tariefsaanpassing aftrekposten als u hoog inkomen hebtgeraadpleegd op 2 augustus 2026
Deze rekentool geeft een indicatie op basis van de door u ingevulde gegevens en de op dat moment geldende tarieven. Een berekening houdt geen rekening met uw volledige persoonlijke en fiscale situatie en is daarom geen fiscaal of financieel advies. Wij stellen deze rekentools met zorg samen, maar aanvaarden geen aansprakelijkheid voor onjuistheden in de uitkomst of voor beslissingen die daarop worden gebaseerd. Aan een berekening kunnen geen rechten worden ontleend. Zie onze disclaimer. Wilt u weten wat er in uw situatie geldt? Neem gerust contact met ons op.